深證上〔2023〕182號

各市場參與人：

為了貫徹落實全面實行股票發行注冊制相關要求，提高申報文件信息披露質量，進一步壓嚴壓實發行人信息披露主體責任和中介機構核查把關責任，本所制定了《深圳證券交易所股票發行上市審核業務指南第3號——首次公開發行審核關注要點》《深圳證券交易所股票發行上市審核業務指南第4號——上市公司向不特定對象發行證券審核關注要點》《深圳證券交易所股票發行上市審核業務指南第5號——上市公司向特定對象發行證券審核關注要點》《深圳證券交易所股票發行上市審核業務指南第6號——上市公司向特定對象發行證券審核關注要點（簡易程序）》《深圳證券交易所股票發行上市審核業務指南第7號——上市公司重大資産重組審核關注要點》（以下統稱《指南》），現予以發布，並自2023年3月18日起施行。

本所于2021年7月23日發布的《深圳證券交易所創業板發行上市審核業務指南第2號——創業板首次公開發行審核關注要點》《深圳證券交易所創業板發行上市審核業務指南第3號——創業板上市公司向不特定對象發行證券審核關注要點》《深圳證券交易所創業板發行上市審核業務指南第4號——創業板上市公司向特定對象發行證券審核關注要點》《深圳證券交易所創業板發行上市審核業務指南第5號——創業板上市公司向特定對象發行證券審核關注要點（簡易程序）》《深圳證券交易所創業板發行上市審核業務指南第6號——創業板上市公司重大資産重組審核關注要點》（深證上〔2021〕724號，以下統稱原《指南》）同時廢止。

自2023年3月18日起，申請在本所主板、創業板首次公開發行股票、再融資或者重大資産重組（以下統稱發行上市）的企業應當按照《指南》要求提交落實情況表並在審核業務系統中填報審核關注要點。在2023年2月18日至2023年3月17日期間申請在本所創業板發行上市的企業以及2023年3月4日至2023年3月17日期間申請在本所主板發行上市的企業，應當按照《指南》補交落實情況表並補充填報審核關注要點；2023年2月20日至2023年3月3日本所接收的中國證監會深市主板發行上市在審企業，無需提交落實情況表或者補充填報審核關注要點。本所創業板發行上市在審企業已經按照原《指南》要求提交、填報的，無需重新提交或者填報。

特此通知。

附件：1．深圳證券交易所股票發行上市審核業務指南第3號——首次公開發行審核關注要點（已廢止）

  2．深圳證券交易所股票發行上市審核業務指南第4號——上市公司向不特定對象發行證券審核關注要點（已廢止）

    3．深圳證券交易所股票發行上市審核業務指南第5號——上市公司向特定對象發行證券審核關注要點（已廢止）

    4．深圳證券交易所股票發行上市審核業務指南第6號——上市公司向特定對象發行證券審核關注要點（簡易程序）（已廢止）

    5．深圳證券交易所股票發行上市審核業務指南第7號——上市公司重大資産重組審核關注要點（已廢止）

深圳證券交易所

2023年3月17日